Kontrola zarządcza nr 324008

1. Prawne podstawy kontroli zarządczej w 2011 r.
2. Obszary kontroli zarządczej zgodnie z ustawą z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych oraz „standardami kontroli zarządczej w jednostkach sektora finansów publicznych" określonymi przez Ministra Finansów.
3. Obszary kontroli zarządczej w zakresie środowiska wewnętrznego jednostki
   • przestrzeganie wartości etycznych,
   • kompetencje zawodowe,
   • struktura organizacyjna
   • delegowanie uprawnień
4. Obszary kontroli zarządczej w zakresie celów
   • określenie celu istnienia jednostki (misji)
   • system określania i wyznaczania celów i zadań jednostki
5. Obszary kontroli zarządczej w zakresie zarządzania ryzykiem
   • identyfikacja ryzyka
   • analiza ryzyka
   • reakcja na ryzyko
6. Mechanizmy kontroli jako odpowiedź na konkretne ryzyko
   • dokumentowanie systemu kontroli zarządczej
   • sprawowanie nadzoru
   • ciągłość działalności
   • ochrona zasobów
   • szczegółowe mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych obejmujące m.in. rzetelne i pełne dokumentowanie i rejestrowanie operacji finansowych i gospodarczych, zatwierdzanie (autoryzację) operacji finansowych przez kierownika jednostki lub osoby przez niego upoważnione, podział kluczowych obowiązków, weryfikacja operacji finansowych i gospodarczych przed i po realizacji
   • mechanizmy kontroli dotyczące systemów informatycznych
7. Obszary kontroli zarządczej w zakresie informacji i komunikacji - pozyskiwanie i weryfikacja bieżących informacji - komunikacja wewnętrzna - komunikacja zewnętrzna
8. Obszary kontroli zarządczej w zakresie monitorowania i samooceny - system monitorowania realizacji wyznaczonych celów i zadań - ocena systemu kontroli zarządczej przez osoby zarządzające i pracowników jednostki - ocena kontroli zarządczej przez audytora wewnętrznego - źródła informacji o stanie kontroli zarządczej
9. Osoby odpowiedzialne za zapewnienie funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej:
   • na poziomie kontroli jednostki sektora finansów publicznych (tzw. i poziom kontroli dotyczący wszystkich jednostek organizacyjnych)
   • na poziomie działu administracji rządowej i jednostki samorządu terytorialnego (tzw. ii poziom kontroli)
10. Proces realizacji kontroli zarządczej
    • obowiązki kierownika jednostki, głównego księgowego, kierownika działu/referatu i poszczególnych pracowników
    • dokumentacja kontroli zarządczej (procedury wewnętrzne, instrukcje, wytyczne, dokumenty określające zakres obowiązków, uprawnień i odpowiedzialności pracowników i inne dokumenty wewnętrzne
    • oświadczenie o stanie kontroli zarządczej
    • sposoby ujęcia kontroli zarządczej w regulaminie organizacyjnym jednostki i innych aktach kierownictwa wewnętrznego
11. Ocena kontroli zarządczej przez instytucje kontroli zewnętrznej (NIK, RIO)
    • najczęstsze błędy w zakresie kontroli zarządczej (wewnętrznej)
    • typowe zalecenia pokontrolne dotyczące kontroli zarządczej
12. Odpowiedzialność za naruszenie dyscypliny finansów publicznych powstałe wskutek zaniedbania lub niewypełnienia obowiązków w zakresie kontroli zarządczej
13. Międzynarodowe standardy kontroli zarządczej
    • COSO II
    • INTOSAI
    • standardy Komisji Europejskiej (the Revised Internal Control Standard for Effective Management SEC 2007)

                                                           
Warunki uczestnictwa

Podstawą wzięcia udziału w szkoleniu jest:

Warunki rezygnacji

Rezygnacja musi nastąpić  w formie pisemnej, listem poleconym lub faxem najpóźniej na 7 dni przed rozpoczęciem szkolenia (decyduje data wpływu do Hensen Polska Sp. z o.o.). Rezygnacja w terminie późniejszym wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów organizacyjnych w wysokości 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.

Więcej: http://www.hensen.pl/index.php?mact=News,cntnt01,detail,0&cntnt01articleid=155&cntnt01returnid=43