Ceny transferowe i dokumentacja podatkowa - kurs nr 156883

Certyfikowany kurs specjalisty ds. cen transferowych (szkolenie dwudniowe: dzień 1. - część teoretyczna, dzień 2. - część praktyczna)

Miejsce: Centrum Katowic

Termin: 19-20 kwiecień 2012 r.

godz: 10.00 - 15:30

Koszt: 800 zł netto / osoba, kolejny uczestnik z tej samej firmy – 640 zł netto

Wykładowca: Maciej Taul

Prawnik, aplikant IV roku aplikacji radcowskiej w OIRP w Katowicach; zawodowo od 2004 r. zajmujący się doradztwem podatkowym na rzecz podmiotów krajowych i zagranicznych, pracując uprzednio w międzynarodowych firmach doradczych (Roedl & Partner; ECDDP Sp. z o.o.) specjalizuje się w zagadnieniach związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej na terenach specjalnych stref ekonomicznych, w szczególności dotyczących korzystania z pomocy publicznej dla przedsiębiorców oraz przysługujących zwolnień w podatku dochodowym; prowadzący liczne szkolenia otwarte i zamknięte z tematyki dotyczącej podatków CIT i VAT oraz SSE

Szczegółowe informacje o szkoleniu

Cel szkolenia

- Szkolenie ma na celu przedstawienie kluczowych kwestii dotyczących identyfikacji podmiotów powiązanych oraz przesłanek warunkujących konieczność sporządzenia dokumentacji podatkowych.
- Szkolenie ma charakter warsztatowy, tj. praktycznie wyjaśnia jak sporządza się dokumentację podatkową. Podczas szkolenia w sposób szczegółowy omówione zostaną przykładowe transakcje np. sprzedaż towaru, najem, usługi zarządcze.

Korzyści

- Rzetelna, kompleksowa i praktyczna wiedza podatkowa przekazana w sposób przystępny.
- Wykładowca z wieloletnim doświadczeniem w prowadzeniu szkoleń i seminariów oraz dogłębną wiedzą w zakresie praktycznych sposobów rozwiązywania kwestii podatkowych i księgowych.
- Certyfikat ukończenia szkolenia wydany przez EduTax.

Grupa docelowa

- Specjaliści ds. księgowości, specjaliści ds. finansów, księgowi, główni księgowi, dyrektorzy finansowi.
- Doradcy podatkowi, kierownicy działu podatków, specjaliści ds. podatków, tax managerowie.

Program szkolenia

I Dzień – zajęcia teoretyczne

1. Definicja pojęcia „Ceny Transferowe”;
1.1. Zasada pełnej konkurencji – art. 9 Modelowej Konwencji Podatkowej OECD (Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju);
1.2. Wytyczne OECD w Sprawie Cen Transferowych dla Przedsiębiorstw Wielonarodowych oraz Administracji Podatkowej;
2. Podmioty powiązane i metody szacowania ceny;
2.1. Identyfikacja podmiotów powiązanych ze względu na powiązania osobowe, majątkowe i kapitałowe;
2.2. Omówienie podstawowych modeli transakcyjnych (najem, usługi zarządzania i administracji, sprzedaż/zakup towarów, pożyczki);
2.3. Metody ustalania (szacowania) cen w transakcjach z podmiotami powiązanymi:
2.3.1. Standardowe metody szacowania cen transakcyjnych (metoda porównywalnej ceny niekontrolowanej, metoda ceny odprzedaży, metoda rozsądnej marży);
2.3.2. Metoda zysku transakcyjnego;
2.3.3. Szczególne metody dotyczące ustalania wartości rynkowej dóbr niematerialnych i usług (Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10.10.1997 r. w sprawie sposobu i trybu określania dochodów podatników w drodze oszacowania cen w transakcjach dokonywanych przez tych podatników);
2.4. Regulacje zawarte w podpisanych przez Polskę umowach w sprawie unikania podwójnego opodatkowania w zakresie podatków od dochodu i majątku;
3. Dokumentacje podatkowe;
3.1. Pojęcie "transakcji" podlegającej udokumentowaniu;
3.2. Obowiązek sporządzania dokumentacji podatkowych ze względu na wartość transakcji;
3.3. Dokumentowanie transakcji z tzw. rajami podatkowymi;
3.4. Elementy obligatoryjne (formalne) dokumentacji podatkowej;
3.5. Wybór prawidłowej metody ustalenia ceny jako najistotniejszy element dokumentacji podatkowej;
3.6. Obowiązek zawiadamiania organów podatkowych o obowiązku sporządzenia dokumentacji podatkowych za dany rok obrotowy (CIT-8);
3.7. Sankcje za brak dokumentacji podatkowych;
4. Porozumienia cenowe
4.1. Obrona przyjętej metody szacowania dochodu i zastosowanej ceny (Porozumienia w sprawach ustalania cen transakcyjnych obowiązujące od dnia 1 stycznia 2006 r.,Dział IIa Ordynacji podatkowej);
4.2. Porozumienia jednostronne;
4.3. Porozumienia dwustronne;
4.4. Porozumienia wielostronne;

II Dzień – zajęcia praktyczne (warsztaty)

5. Warsztaty szkoleniowe dotyczące sporządzania przykładowej dokumentacji podatkowej
6. Przygotowanie przykładowej dokumentacji cen transferowych dla transakcji dostawy towarów;
7. Przygotowanie przykładowej dokumentacji cen transferowych dla transakcji pożyczki;
8. Przygotowanie przykładowej dokumentacji cen transferowych dla transakcji nabycia usługi niematerialnej;
9. Pytania i praktyczne odpowiedzi;

Informacje organizacyjne

- Zgłoszenie uczestnictwa w szkoleniu następuje poprzez wypełnienie formularza zgłoszeniowego zamieszczonego bezpośrednio na naszej stronie internetowej lub poprzez pobranie formularza zgłoszeniowego i odesłanie go na adres e-mail: szkolenia[at]edutax.pl. Mogą też Państwo zgłosić udział wysyłając wypełniony formularz zgłoszeniowy faksem na numer 32 763-24-01.
- Warunkiem uczestnictwa jest dokonanie przed szkoleniem wpłaty na konto, po uprzednim otrzymaniu potwierdzenia udziału w szkoleniu. Płatności należy dokonać na konto: BRE Bank SA, numer rachunku : Wyślij e-mail . Na przelewie prosimy umieścić następujące dane: temat i datę szkolenia oraz nazwiska uczestników.
- Opłata za uczestnictwo w szkoleniu obejmuje koszty szkolenia, materiałów szkoleniowych, poczęstunków w czasie przerw. Opłata za uczestnictwo nie obejmuje kosztów ewentualnego noclegu, przejazdu i parkingu.
- W przypadku, gdy wykładowca z przyczyn losowych nie będzie mógł przeprowadzić zajęć w podanym wcześniej terminie EduTax zastrzega sobie prawo zmiany terminu zajęć. Uczestnicy szkolenia wskazani przez osobę zgłaszającą zostaną niezwłocznie poinformowani o tym fakcie
- Przy odwołaniu zgłoszenia do 7 dni przed terminem zajęć nie zostaną Państwo obciążeni kosztami szkolenia. Nie stawienie się na zajęcia, a także odwołanie uczestnictwa w terminie późniejszym niż 7 dni przed terminem szkolenia spowoduje obciążenie pełnymi kosztami. Odwołanie zgłoszenia wymaga formy pisemnej faksem lub e-mail’em. Istnieje możliwość zgłoszenia zastępstwa uczestnika szkolenia.
- Dokonując zgłoszenia oświadczają Państwo, że znają i akceptują warunki uczestnictwa i rezygnacji w szkoleniu.

Zapraszam serdecznie do kontaktu poprzez formularz.
Oddzwonię lub odpiszę niezwłocznie.