SZKOLENIE WYJAZDOWE Podatek VAT i CIT w 2014 i 2015 roku nr 355503

Wyślij e-mail
    

2014.11.06 - 2014.11.13  / Hotel Albatros Palace ***** (AI) Hurghada - EGIPT
 

Prowadzący

Marta Szafarowska – doradca podatkowy w MDDP. Od 1998 r. pracuje jako specjalista w zakresie podatku VAT i akcyzy. W latach 2002-2004 r. pracowała w zespole VAT, ceł i akcyzy w Ernst & Young, a poprzednio od 1998 r. w zespole VAT PricewaterhouseCoopers. W międzynarodowych firmach doradczych zdobyła szeroką wiedzę i doświadczenie w zakresie problemów podatkowych typowych dla firm z branży leasingowej oraz świadczących usługi finansowe, producentów wyrobów akcyzowych, jak również branży dystrybucyjnej, budowlanej, motoryzacyjnej i medialnej.  Prowadziła projekty podatkowe dla takich firm jak m.in. Ghelamco, Kredyt Lease, BRE Leasing, PKP. Była zaangażowana w szereg projektów dotyczących optymalizacji podatku VAT i akcyzy, które zostały wdrożone w kilku wiodących polskich spółkach. Autorka wielu artykułów w prasie specjalistycznej. Realizowała szkolenia zamknięte z VAT-u dla takich podmiotów jak: Poczta Polska SA, TVP SA, Mostostal Warszawa SA.
    
    
Program

1.Powstawanie obowiązku podatkowego na gruncie VAT po ostatnich zmianach w przepisach:
a)znaczenie warunków INCOTERMS 2010 do ustalenia obowiązku podatkowego,
b)rozliczenie dostaw towarów o charakterze ciągłym,
c)opodatkowanie zaliczek, zadatków oraz innych przedpłat,
d)data wystawienia faktur a moment powstania obowiązku podatkowego,
e)moment otrzymania zapłaty jako moment powstania obowiązku podatkowego,
f)opodatkowanie najmu, dzierżawy oraz leasingu po nowelizacji przepisów,
g)obowiązek podatkowy w przypadku refakturowania mediów.

2.Zasady fakturowania w praktyce działalności gospodarczej: :
a)pojęcie „faktury” oraz poprawna treść faktury,    
b)wystawienie faktury przed sprzedażą a powstanie obowiązku podatkowego,
c)terminy wystawiania faktur VAT,
d)potwierdzenie otrzymania faktury korygującej przez nabywcę a możliwość pomniejszenia VAT należnego,
e)ujęcie faktur korygujących na gruncie VAT,
f)wystawianie zbiorczych faktur korygujących,
g)wystawianie not korygujących po nowelizacji przepisów.

3.Opodatkowanie VAT świadczeń nieodpłatnych:
a)ogólne zasady opodatkowania VAT świadczeń nieodpłatnych,
b)definicja próbki,
c)nagrody przekazywane w konkursach przez firmę lub agencję reklamową,
d)poczęstunek kontrahentów oraz inne wydatki na spotkania biznesowe,
e)przekazywanie wyrobów alkoholowych w związku z prowadzoną działalnością,
f)organizowanie konferencji poświęconych promocji produktów,
g)szkolenia produktowe,
h)drukowane materiały reklamowe oraz informacyjne.

4.Rozliczenie dostaw i nabyć towarów w obrocie zagranicznym:
a)podatnik z tytułu transakcji zagranicznych,
b)obowiązek podatkowy z tytułu eksportu towarów,
c)rozliczenie zaliczek na poczet eksportu,
d)moment opodatkowania WDT oraz WNT,
e)transakcje trójstronne,
f)opodatkowanie transakcji łańcuchowych.

5.Rozliczenie świadczenia oraz nabycia usług w obrocie zagranicznym:
a)podatnik z tytułu importu usług,
b)moment powstania obowiązku podatkowego w przypadku importu usług,
c)prawidłowy sposób udokumentowania oraz rozliczenia eksportu usług,
d)rozliczenie usług w informacji podsumowującej,
e)stosowanie prawidłowego kursu waluty obcej w przypadku rozliczenia usług w obrocie zagranicznym.

6.Dostawa i nabycie towarów objętych mechanizmem samonaliczenia:  
a)poszerzenie towarów objętych mechanizmem samonaliczenia VAT,
b)przesłanki warunkujące samonaliczenie VAT przez nabywcę,
c)fakturowanie w przypadku dostaw objętych samonaliczeniem VAT,
d)obowiązki podatkowe na gruncie VAT dla sprzedawcy i nabywcy związane z
e)transakcjami objętymi mechanizmem samonaliczenia.

7.Przeliczanie kursu waluty obcej na gruncie VAT po nowelizacji:
a)podstawowa reguła stosowania kursu waluty obcej na gruncie VAT,
b)stosowanie kursu z dnia poprzedzającego dzień wystawienia faktury jako wyjątek,
c)kurs waluty obcej w transakcjach zagranicznych,
d)ujednolicenie rozliczania VAT i CIT w zakresie stosowania kursu waluty obcej,
e)(możliwe rozbieżności).

8.Odliczanie podatku naliczonego po ostatnich zmianach w przepisach:
a)data otrzymania faktury a termin odliczenia VAT,
b)odliczenie VAT w dwóch następnych okresach rozliczeniowych,
c)odliczenie VAT przez korektę deklaracji,
d)szczególne wymogi odliczenia VAT w przypadku WNT,
e)błędy w fakturowaniu a możliwość odliczenia VAT.

9.Odliczenie VAT od pojazdów samochodowych:
a)zasady ograniczeń w odliczaniu VAT od samochodów, paliwa i innych wydatków od 1 kwietnia 2014 r.,
b)samochody umożliwiające odliczenie VAT ze względu na ich konstrukcję,
c)pełne odliczenie VAT od samochodów wykorzystywanych wyłącznie do działalności gospodarczej,
d)prowadzenie ewidencji przebiegu pojazdów na potrzeby pełnego odliczenia VAT,
e)korzystanie z samochodu przez pracownika na cele prywatne a możliwość pełnego odliczenia VAT.

9.Planowane w 2015 r. zmiany w zakresie rozliczania VAT:
a)zmiana reguł opodatkowania usług telekomunikacyjnych oraz elektronicznych,
b)szczególna procedura rozliczania VAT –MOSS,
c)pozostałe zmiany wynikające z ustawy deregulacyjnej.


Informacje organizacyjne

Koszt uczestnictwa w szkoleniu:
- jednej osoby 3990 zł. + 23% VAT
- dwóch lub więcej osób z jednej firmy 3890 zł. + VAT 23 %

Promocja
Koszt uczestnictwa w szkoleniu przy zgłoszeniu do 14.08. 2014 r.:
- jednej osoby 3590 zł. + 23% VAT
- dwóch lub więcej osób z jednej firmy 3490 zł. + 23% VAT

Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule przelewu kod szkolenia.

Uwaga:
Rezygnacja z uczestnictwa w szkoleniu wyjazdowym po uprzednim, pisemnym zgłoszeniu, wiąże się z poniesieniem
50% kosztu całego szkolenia. W przypadku rezygnacji w terminie krótszym niż 7 dni osoba zgłoszona ponosi 100% kosztów.

Cena obejmuje:
- przelot na trasie Warszawa - Hurghada – Warszawa,
- 7 noclegów w hotelu Albatros Palace ***** w pokojach 2-osobowych typu standard
 (dopłata do pokoju 1- osobowego wynosi  900  zł. + 23 % VAT),
- wyżywienie: formuła all inclusive (AI),
- uczestnictwo w 3 dniach zajęć,
- autorskie materiały szkoleniowe,
- certyfikat ukończenia szkolenia,
- opieka polskiego rezydenta,
- ubezpieczenie KL i NW – 15.000€ / osoba.

Cena nie obejmuje:
- wizy egipskiej (ok.25$), płatnej na lotnisku w Hurghadzie (paszport musi być ważny 6 miesięcy od daty powrotu),
- wycieczek lokalnych.

Miejsce zajęć: Hotel Albatros Palace ***** (AI) Hurghada - EGIPT


Informacje:      
Norbert Saks, Joanna Domaszewska
tel. (022) 208 28 28/26, fax (022) 211 20 90
Wyślij e-mail ; Wyślij e-mail